원
명
예상 환급액
예상 추가 납부액
정산 차액 없음
기납부 세액 중 돌려받는 금액
결정세액이 기납부보다 많아 추가 납부
총급여
근로소득공제
근로소득금액
인적공제
신용카드 등 소득공제
연금보험료공제(국민연금)
과세표준
산출세액
세액공제 합계
결정세액
기납부세액
정산 차액
근로소득 세액공제
자녀 세액공제
연금계좌 세액공제
의료비 세액공제
교육비 세액공제
월세 세액공제
표준세액공제
표준세액공제 적용
의료비·교육비·월세 등 특별세액공제 합계가 13만원보다 적어, 더 유리한 표준세액공제 13만원이 자동 적용되었습니다.
신용카드 문턱 안내
신용카드 등 사용액은 총급여의 25%를 초과한 금액부터 공제됩니다. 25% 이하만 쓰면 카드 공제는 0원입니다.
환급 예상
매월 원천징수로 미리 낸 세금이 실제 결정세액보다 많아 차액을 돌려받습니다. 카드·연금·의료비 공제를 늘리면 환급이 커집니다.
총급여(연봉)를 입력해 주세요.
【연말정산 환급 계산 결과】
총급여:
과세표준:
결정세액:
기납부세액:
예상 환급액:
추가 납부액:
– JLOGUE 생활 계산기
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2026년(2025 귀속) 기준
🧾 연말정산 환급 계산기
연봉·부양가족·카드·의료비·교육비·연금·월세까지 반영한 예상 환급/추가납부
기본 정보
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부양가족 (인적공제)
1
0
신용카드 등 사용액
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세액공제 항목
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총급여와 공제 항목을 입력하고
환급액 계산하기를 눌러주세요
연말정산 환급 핵심
💳 카드 25% 문턱
신용카드 등은 총급여의 25%를 넘게 써야 그 초과분부터 공제됩니다. 25%까지는 혜택 좋은 신용카드, 초과분은 공제율 높은 체크·현금이 유리합니다.
📊 소득공제 vs 세액공제
소득공제(카드·인적)는 과세표준을 줄이고, 세액공제(의료·교육·연금·월세)는 세금에서 직접 빼줍니다. 세액공제가 절세 효과가 큽니다.
💰 연금계좌 활용
연금저축·IRP는 연 900만원까지 최대 16.5% 세액공제로 최대 148만 5천원을 돌려받습니다. 노후 대비와 절세를 동시에.
2026년 연말정산 환급 완벽 가이드
연말정산 계산 흐름
총급여에서 근로소득공제를 빼 근로소득금액을 구하고, 인적공제·신용카드 등 소득공제를 빼면 과세표준이 됩니다. 과세표준에 세율을 곱한 산출세액에서 근로소득·자녀·연금·의료비·교육비·월세 등 세액공제를 빼면 결정세액이 나옵니다. 이 결정세액과 1년간 미리 낸 기납부세액을 비교해 더 냈으면 환급, 덜 냈으면 추가 납부합니다.
주요 세액공제율 (2025 귀속)
| 항목 | 공제 기준 | 한도 |
|---|---|---|
| 자녀(8~20세) | 1명 25만·2명 55만·3명+40만/명 | – |
| 연금저축·IRP | 16.5%(5,500만↓)/13.2% | 900만원 |
| 의료비 | 총급여 3% 초과분 15% | 일반 700만원 |
| 교육비 | 15% | 대학생 900만/취학전·초중고 300만 |
| 월세 | 17%(5,500만↓)/15%(8천만↓) | 1,000만원 |
신용카드 소득공제
총급여의 25%를 초과한 사용액부터 공제되며, 신용카드는 15%, 체크카드·현금영수증은 30%가 적용됩니다. 공제 한도는 총급여 7천만원 이하 300만원, 초과 250만원입니다.
왜 누구는 환급받고 누구는 토해내나요?
매달 급여에서 미리 떼는 세금(기납부세액)이 실제 결정세액보다 많으면 환급, 적으면 추가 납부입니다. 공제 항목이 많을수록 결정세액이 줄어 환급이 커집니다.
표준세액공제 13만원이 뭔가요?
의료비·교육비·월세 등 특별세액공제를 신청하지 않거나 그 합계가 13만원보다 적으면, 자동으로 더 유리한 표준세액공제 13만원이 적용됩니다.
이 계산기 결과가 실제와 같나요?
주요 공제를 반영한 추정치입니다. 실제는 보험료·기부금·주택자금 등 추가 공제와 감면, 지방소득세(결정세액의 10%)가 더해져 달라질 수 있어 홈택스 미리보기로 확인하세요.
함께 보면 좋은 계산기
본 계산기는 2026년 신고(2025 귀속) 기준 주요 공제 항목을 반영한 참고용 추정 도구입니다. 근로소득공제·인적공제·신용카드 등 소득공제와 근로소득·자녀·연금계좌·의료비·교육비·월세 세액공제, 표준세액공제(13만원)를 반영합니다. 보험료·기부금·주택자금·주택청약 등 일부 공제와 각종 감면, 지방소득세(결정세액의 10%)는 제외되며, 기납부세액을 입력하지 않으면 간이세액표 기준으로 추정합니다. 실제 환급액은 홈택스 연말정산 미리보기 또는 회사 정산 결과가 정확합니다. · 최종 업데이트 2026-06-04 — 신규 제작, 2026 귀속 공제율·한도·계산흐름 검증