지방세법 기준 · 취득세·지방교육세·농특세 자동 계산
🏷️ 취득세 계산기
물건 종류·주택 수·조정지역 선택 → 취득세·지방교육세·농특세 + 감면 적용
원
억
천만
만
천
거래금액을 입력해주세요.
법인
3주택+(조정)
3주택+(비조정)
2주택(조정)
6억 이하
6억~9억(점진)
9억 초과
비주거(4%)
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중과세율
일시적 2주택
생애최초
취득세
지방교육세
농어촌특별세
생애 최초 감면
총 납부 세액
면제
중과세율 적용:
. 취득세
%가 부과됩니다. 부동산 전문가 상담을 권장합니다.
일시적 2주택:
1주택 세율 적용. 조건: 종전 주택 3년 이내 처분 필요. 미이행 시 차액 추징됩니다.
생애 최초 감면
적용. 실거주 요건 충족 필수. 미충족 시 추징됩니다.
신고·납부 기한: 취득일로부터
60일 이내
. 미신고 시 20% 가산세 부과.
[취득세 계산 결과]
물건:
주택
(일시적2주택)
(조정)
(비조정)
거래금액:
취득세율:
(중과)
취득세:
지방교육세:
농어촌특별세:
생애최초 감면:
총 납부세액:
실효세율:
주택
오피스텔
상가·토지
– JLOGUE 생활 계산기
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물건 정보
종전 주택 3년 이내 처분 조건. 체크 시 1주택 세율 적용
취득가액 12억원 이하, 최대 200만원 감면 (실거주 요건)
거래 금액
원
물건 정보와 거래금액을 입력하고
취득세 계산하기를 눌러주세요
총 납부 세액
원
취득세율
실효세율
| 취득세율표 | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득세율 | 지방교육세 | 농특세(85㎡초과) |
| 1주택 6억 이하 | 1% | 0.1% | 면제/0.2% |
| 1주택 6억~9억 | 1~3% | 0.1~0.3% | 면제/0.2% |
| 1주택 9억 초과 | 3% | 0.3% | 면제/0.2% |
| 2주택(비조정/일시적) | 1~3% | 0.1~0.3% | 면제/0.2% |
| 2주택(조정) | 8% | 0.4% | 면제/0.6% |
| 3주택+(비조정) | 8% | 0.4% | 면제/0.6% |
| 3주택+(조정) | 12% | 0.4% | 면제/1.0% |
| 법인 | 12% | 0.4% | 면제/1.0% |
| 오피스텔·상가·토지 | 4% | 0.4% | 0.2% |
중과세율이란?
다주택자·법인이 주택 취득 시 기본세율(1~3%) 대신 8% 또는 12%의 중과세율이 적용됩니다. 조정대상지역 여부에 따라 세율이 달라집니다.
생애 최초 감면
무주택 세대의 첫 주택 취득 시 12억원 이하이면 취득세 100% 감면(최대 200만원)을 받을 수 있습니다. 소득 요건 없이 실거주 요건(3년)만 충족하면 됩니다.
취득 후 60일 신고
취득세는 취득일로부터 60일 이내 관할 시·군·구청에 신고·납부해야 합니다. 미신고 시 20% 가산세가 부과됩니다.
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취득세 계산기 기준 주택 세율 구조
1주택자는 6억원 이하 1%, 6억~9억원 점진세율(1~3%), 9억원 초과 3%입니다. 다주택자는 주택 수와 조정지역에 따라 8% 또는 12% 중과세율이 적용됩니다.
지방교육세·농어촌특별세
지방교육세는 일반세율(1~3%) 주택은 취득세의 10%(0.1~0.3%), 중과세율(8·12%) 주택은 0.4% 일괄 적용됩니다. 농어촌특별세는 85㎡ 이하 국민주택은 면제, 초과 시 일반 0.2%·8% 중과 0.6%·12% 중과 1.0%가 부과됩니다.
일시적 2주택 비과세
1주택자가 이사 목적으로 새 주택을 취득한 경우, 종전 주택을 3년 이내 처분하면 1주택 세율이 적용됩니다. 반드시 사전에 관할 세무서에 확인하세요.
오피스텔·상가·토지
주택 외 부동산은 취득가액에 관계없이 4% 단일 세율. 지방교육세 0.4% + 농특세 0.2% 추가로 실효세율 약 4.6%입니다.
자주 묻는 질문
Q. 생애 최초 취득세 감면은 어떻게 신청하나요?
취득세 신고 시 취득세 감면 신청서를 관할 시·군·구청에 함께 제출합니다. 12억원 이하, 무주택 세대주, 실거주 요건(3년)을 충족해야 하며 최대 200만원 감면됩니다.
Q. 조정대상지역은 어떻게 확인하나요?
국토교통부 또는 한국부동산원 사이트에서 최신 조정대상지역 목록을 확인할 수 있습니다. 수시로 변경되므로 취득 시점 지정 여부를 반드시 확인하세요.
Q. 분양권도 주택 수에 포함되나요?
2020년 8월 12일 이후 취득한 분양권은 주택 수에 포함됩니다. 잔금 시점에 취득세가 부과되며, 분양가 + 옵션 + 프리미엄의 합계가 취득가액이 됩니다.
Q. 지방교육세와 농어촌특별세는 별도 신고가 필요한가요?
별도 신고 불필요합니다. 취득세 신고 시 함께 납부합니다. 지방교육세는 교육재정 목적, 농어촌특별세는 농어촌 발전 목적으로 부과됩니다.
본 계산기는 2026년 기준 지방세법 취득세(주택 1~3% / 중과 8·12%, 비주거 4%)와 지방교육세·농어촌특별세를 간편 추정하는 참고용 도구입니다. 분양권·상속·증여·원시취득, 지자체 조례 가감, 인구감소지역 우대 등은 반영되지 않으며 실제 세액과 차이가 있을 수 있습니다. 정확한 세액은 위택스(WeTax) 또는 관할 시·군·구청을 확인하세요. · 최종 업데이트 2026-06-04 — 중과 지방교육세 0.4% 정정, 생애최초 감면·일시적 2주택 검증, 캐시 안전성·GNB·버튼 정비
